Contexto
La Ley bipartidista de Transparencia Corporativa, promulgada en 2021 para frenar las finanzas ilícitas y proteger la seguridad nacional de Estados Unidos, obliga a muchas empresas que operan en Estados Unidos a comunicar al gobierno federal información sobre sus beneficiarios efectivos, es decir, las personas reales que en última instancia las poseen o controlan. La Red para la Represión de Delitos Financieros (FinCEN), una oficina del Departamento del Tesoro de EE.UU., está aplicando la ley. Los representantes deben saber que:
- Aunque presentar informes BOI en el portal de FinCEN es gratuito, navegar por su sistema puede resultar complicado y provocar errores. Los informes presentados incorrectamente están sujetos a sanciones equivalentes a las de los informes no presentados, con multas diarias de $500. Para evitar estos riesgos, considere utilizar nuestra empresa de presentación. Ofrecemos un sistema de presentación excepcionalmente fácil de usar que envía los informes directamente al portal de FinCEN, eliminando de manera efectiva posibles errores.
- En el caso de empresas con estructuras de propiedad sencillas, la presentación de la solicitud puede llevar menos de 20 minutos.
- A menos que una empresa necesite actualizar o corregir información, se trata de un requisito de presentación única.
Preguntas Frecuentes
¿Qué es FinCEN?
La Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN, por sus siglas en inglés) es una oficina del Departamento del Tesoro de Estados Unidos. Su misión es proteger el sistema financiero de las actividades ilícitas, luchar contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo y promover la seguridad nacional mediante el uso estratégico de las autoridades financieras y la recopilación, el análisis y la difusión de información financiera.
¿Quién necesita presentar?
Es posible que una empresa tenga que reportar sobre la propiedad beneficiaria a FinCEN si es:
- una sociedad anónima, una sociedad de responsabilidad limitada (LLC, por sus siglas en inglés), o de otra forma fue creada en Estados Unidos mediante la presentación de un documento ante un secretario de estado o cualquier oficina similar en virtud de la legislación de un estado o una tribu india; o bien
- una empresa extranjera que se registró para hacer negocios en cualquier estado de EE.UU. o tribu india mediante dicha presentación.
For more information about whether a company needs to file, visit fincen.gov/boi.
¿Por qué las grandes empresas están exentas de esta obligación de informar?
Muchas grandes empresas ya tienen que revelar sus datos de propiedad a los reguladores federales a través de otros medios. Para no crear requisitos de información redundantes, la Ley de Transparencia Corporativa se centra principalmente en la prevención de la financiación ilícita a través de entidades corporativas más pequeñas mediante la creación de un proceso de información uniforme a nivel federal.
¿Qué deben reportar las empresas?
Las empresas declarantes sólo tienen que comunicar unos pocos datos sobre sí mismas y sus propietarios beneficiarios - y en algunos casos, los solicitantes de la empresa - como el nombre, la dirección y la fecha de nacimiento. Más información aquí.
¿Dónde pueden las empresas presentar los reportes?
Las empresas pueden presentar en https://boiefiling.fincen.
¿Cuáles son las fechas límite de presentación?
- Empresas declarantes creadas o registradas antes de Enero 1, 2024 tienen hasta Enero 1, 2025 para presentar.
- Empresas declarantes creadas o registradas en 2024 deben presentar la solicitud en un plazo de 90 días naturales a partir de la recepción de la notificación real o pública de que su creación o registro es efectivo, según qué condición se cumpla primero.
- Empresas declarantes creadas o registradas en Enero 1, 2025 o después deben presentar la solicitud en un plazo de 30 días naturales a partir de la recepción de la notificación real o pública de que su creación o registro es efectivo.
- Cualquier actualización o corrección de información sobre propiedad beneficiaria presentada previamente a FinCEN debe presentarse en un plazo de 30 días.
¿Quién tiene acceso a la información sobre propiedad beneficiaria
La Ley de Transparencia Corporativa (CTA) permite a los siguientes grupos acceder a la información sobre propiedad beneficiaria:
- Funcionarios federales, estatales, locales y tribales, así como determinados funcionarios extranjeros que presenten una solicitud a través de una agencia del gobierno federal de EE.UU., para actividades autorizadas relacionadas con la seguridad nacional, la inteligencia y la aplicación de la ley;
- instituciones financieras en determinadas circunstancias, con el consentimiento de la empresa declarante; y
- los reguladores de esas instituciones financieras cuando supervisan las instituciones financieras.
La base de datos utiliza métodos y controles rigurosos de seguridad de la información, típicamente utilizados en el gobierno federal para proteger sistemas de información no clasificados pero sensibles al más alto nivel de seguridad.
¿Qué ocurre si una empresa declarante no presenta la declaración?
Una persona que infringa intencionadamente los requisitos de información sobre propiedad beneficiaria puede estar sujeta a sanciones civiles de hasta $591 dólares por cada día que continúe la infracción, así como a sanciones penales de hasta dos años de prisión y una multa de hasta $10.000 dólares. Las posibles infracciones incluyen no presentar deliberadamente un informe de información sobre propiedad beneficiaria, presentar deliberadamente información falsa sobresobre propiedad beneficiaria o no corregir o actualizar deliberadamente la información sobre propiedad beneficiaria comunicada anteriormente.